שאלה לגבי הדוח השנתי

[עניי עירך קודמים]

שאלה לגבי הדוח השנתי

שלום
רוצה לברר לגבי טופס 1301,1322.באישור 867 שהגיע מהבנק רשום:


הכנסה מריבית/דמי ניכיון לפני קיזוז הפסדים(בארץ ובחו"ל)
15% *שדה 60
5,894
הכנסה מריבית בחו"ל(הסכום כלול בשורה שלעיל)
15% *שדה 60
3,128
שאלתי ,איזה סכום אני רושם בשדה 60 בטופס 1301.
האם את הסכום 5,894(כי כתוב לגבי הסכום של 3,128 כי הסכום כלול בשורה שלעיל(משתמע כי כאילו סכום זה כבר כלול בסכום של 5,894)
או שאני אמור לרשום בשדה 60 את הסכום של המצטבר של (5,894+3,128) 9,022.
אותה שאלה לגבי טופס 1322,בטבלת העזר לקיזוז יתרת הפסד מניירות ערך כנגד הכנסות מריבית ודיווידנד מניירות ערך בסעיף 1.הכנסה מריבית ודיווידנד מניירות ערך בשיעור 15%.איזה סכום אני רושם 5,894 או 9,022 ?
תודה

 

[ctzn99]

ראשית כל: אתה לא רושם כלום בשדה 60 של ט' 1301

לא לפני שבצעת קיזוז הפסדים. את טופס 1301 עושים רק בשלב האחרון. מהשאלה שלך משתמע שיש לך הפסדים שניתן לקזז, ורק אם יש הפרש חיובי לטובת מס הכנסה הוא מועבר לטופס 1301 (לשדה המתאים). אני לא מומחה ולא יועץ מס (אלא סתם אחד שלומד את הנושא תוך כדי תנועה - כלומר מלוי של טפסים אישיים 1301, 1322 וכד') אבל במקרה שלך הייתי מתייחס רק לסכום הראשון. לעניות דעתי (בלי אחריות), הפירוט של ריבית לחו"ל שכלול בסכום הראשון נעשה כדי שתידע מה להעביר לנספח ד'. בנוסף תנוח דעתך ואם יש כאן פספוס, פקיד השומה יתקן בעצמו את החסר כך שאין מה לדאוג.

 

[עניי עירך קודמים]

מודה לך על תשובתך.מבקש גם תשובה ממנהלי הפורום,ברור

לי כי את הסכום המקוזז הוא אשר אני מעביר מטופס ג לטופס 1301.
עדיין מעוניין לברר אצל מנהלי הפורום איזה סכום אני רושם בנספח ג (לפני שאני מבצע את הקיזוזים)
האם לרשום את 5,894 או 9,022.
תודה.
קיבלתי טופס מעודכן מהבנק של 867 ובו סכומים שונים מהטופס 867 המקורי, שקיבלתי קודם לכן ואשר לפיו הגשתי בקשה להחזר מס לשנת 2015.
יש מס ששולם במקור למס הכנסה אך התשובה היתה שלא מגיע לי החזר.
עתה אני מתכוון להגיש את הדוח השנתי שוב עם 867 המעודכן כי אני חושב שאקבל החזר מס.
עם זאת נתקעתי בנספח ג בבעיה שהצגתי בשירשור ומאוד אודה למנהלי הפורום אם יוכלו להנחות אותי לגבי נקודה ספציפית זו.

 

[אלירן זמיר]

רישום הכנסות ריבית בטופס 1301

הסכום שצריך להירשם הינו 5,894 כיוון שהוא כולל בתוכו את ההכנסות מחו"ל.
במידה וכל סכום ההכנסה מריבית קוזז בטופס 1322 כנגד הפסד הון שוטף אז אין רישום נוסף בטופס 1301.

 

[עניי עירך קודמים]

מודה לך מאוד על תשובתך המהירה.