פטור 35% מקצבה
לפני כ-10 שנים פרש אבי בגיל 63 לגימלאות. בנוסף לקצבה שקבלת מקרן גימלאות קבלת גם מענק פרישה ממקום העבודה שבגין חלק ממנו (כ-7000 ש"ח כפול מספר שנות העבודה) קיבל פטור ממס הכנסה. ידעתי אז כי הטבה זו ( דהיינו הפטור בגין המענק) תשלול ממנו בעתיד את האפשרות לקבל פטור בשיעור של 35% מהקצבה החודשית. אך יועצי הפנסיה שהועמדו לרשותו לחצו עליו לתבוע את הפטור על מענק הפרישה בטענה כי "אין אדם יודע יום פקודה". יענו טוב ציפור אחת ביד משתיים על העץ. היום אבי, ב"ה, בבריאות טובה ולפי חישובים שערכתי,"החזיר", בגין אי ניכוי 35% מן הגימלה, את כל סכום הפטור ממס הכנסה שקיבל בזמנו עם ריבית דריבית. הסיכוי שאבי יקבל פטור עתידי של 35% מן הגימלה שואף לאפס (עיין בהקשר זה הנוסחה הדרקונית המופיעה בחוברת "דע זכויותך" המופיעה באתר מס הכנסה). השאלה שלי היא: האם אבי יכול לחזור בו היום מהפטור על מענק הפרישה, להחזיר למס הכנסה את סכום המס שהיה חייב בו (לפי מס שולי של 50%) ולהתחשבן עם מס הכנסה על בסיס הפטור של 35% מיום פרישתו ועד "ליום פקודה"(עד מאה ועשרים)? אבקש תשובה מיודעי דבר. תודה
לפני כ-10 שנים פרש אבי בגיל 63 לגימלאות. בנוסף לקצבה שקבלת מקרן גימלאות קבלת גם מענק פרישה ממקום העבודה שבגין חלק ממנו (כ-7000 ש"ח כפול מספר שנות העבודה) קיבל פטור ממס הכנסה. ידעתי אז כי הטבה זו ( דהיינו הפטור בגין המענק) תשלול ממנו בעתיד את האפשרות לקבל פטור בשיעור של 35% מהקצבה החודשית. אך יועצי הפנסיה שהועמדו לרשותו לחצו עליו לתבוע את הפטור על מענק הפרישה בטענה כי "אין אדם יודע יום פקודה". יענו טוב ציפור אחת ביד משתיים על העץ. היום אבי, ב"ה, בבריאות טובה ולפי חישובים שערכתי,"החזיר", בגין אי ניכוי 35% מן הגימלה, את כל סכום הפטור ממס הכנסה שקיבל בזמנו עם ריבית דריבית. הסיכוי שאבי יקבל פטור עתידי של 35% מן הגימלה שואף לאפס (עיין בהקשר זה הנוסחה הדרקונית המופיעה בחוברת "דע זכויותך" המופיעה באתר מס הכנסה). השאלה שלי היא: האם אבי יכול לחזור בו היום מהפטור על מענק הפרישה, להחזיר למס הכנסה את סכום המס שהיה חייב בו (לפי מס שולי של 50%) ולהתחשבן עם מס הכנסה על בסיס הפטור של 35% מיום פרישתו ועד "ליום פקודה"(עד מאה ועשרים)? אבקש תשובה מיודעי דבר. תודה