תקרת הפקדה לקרן השתלמות לעצמאי שהוא גם שכיר

[intdes]

תקרת הפקדה לקרן השתלמות לעצמאי שהוא גם שכיר

שלום,

תקרת ההפקדה לעצמאים היא 18270. תקרת ההפקדה לשכירים היא 18855. מקווה שדייקתי במספרים.

נניח ובמסגרת עבודתי כשכיר כבר הופקדו עבורי לקרן השתלמות כ-5000 ש"ח.
מה התקרה המותרת עבורי בפועל להפקדה כעצמאי ? אני מבין שמהטבת המס אהנה רק עבור חלק מהסכום, אבל אני רוצה לנצל את הקרן כאפיק השקעה גם בלי קשר להטבת המס.

תודה מראש.

 

[i c u 2]

מקסימום פה ומקסימום פה

18240 ש"ח מקסימום בהשתלמות עצמאי, 18854 בשכיר.

 

[sunnyside]

השתלמות עצמאי שכיר

להפקיד לקרן ההשתלמות ללא קשר להטבות המס אתה יכול להפקיד כמה שבא לך אם אני לא טועה, אין מגבלה
אם עניינך הוא בהטבות המס: 1. מס הכנסה 2. פטור ממס רווחי הון, הסתכל בקישור:
https://www.xnes.co.il/Keren/Independent/TaxBenefits.aspx
גם אני עצמאי ושכיר, וממה שביררתי בשעתו הסכום המקסימלי שיהיה פטור ממס רווחי הון (אותם 18,240 ש"ח) יחושב על פי סכום ההפקדות בשתי הקרנות ביחד.
מישהו יודע אחרת?

 

[אנטארטיקה]

לפי מס הכנסה תקרת הפטור משותפת

ולא מצטברת. כלומר שכיר ועצמאי יכול להפקיד רק עד תקרת ההפקדה לשכיר. בפועל אין בדרכ אכיפה בגופים המנהלים בגלל בעיה תפעולית אבל כשמגישים הצהרת הון, מס הכנסה יכולים לעלות על זה. ראיתי אגב בטופס פדיון של ילין לפידות שנדרשים לחתום על כך שלא ניצלת את הפטור בקרן אחרת, כך שהרגשתי היא שהולכים להדק את הפיקוח על זה ...

 

[אורן קכל]

כמה שבא לך

כעצמאי אין לך מיכל יעיל יותר מקרן השתלמות