הוא נכסים שוטפים פחות התחייבויות שוטפות, והשינוי בהון החוזר הוא ההפרש בין התקופות.
לצורך העניין, ה-7000 בצד השימושים מסמל הקטנת ההון החוזר ב7000 אל ש"ח במהלך השנה.
כלומר, אם (לדוגמא שטחית בלבד) ההון החוזר היה מורכב בתחילת השנה מ10000 חוב לספקים, אז בסופה החוב לספקים עומד על 3000... כלומר שולם יותר מה"צריכה" השוטפת.
לגבי עודף מתוכנן - אין לי מושג (לא ביטוי שגור)...
הניחוש הכי טוב שלי זה שמישהו שם P.N לאיזון הצדדים כדי להראות שהמקורות והשימושים שווים, כשההפרש (המקורות יותר גדולים מהשימושים) עומד על 1200.
לטעמי זה מיותר משום שהדוח הזה לא צריך להיות מאוזן (להבדיל ממאזן).
סתם לידע כללי, דוח מקורות ושימושים הוא למעשה וריאציה של דוח תזרים מזומנים. הוא משמע בד"כ להצגה במלכ"רים וגופים ממשלתיים, אבל המטרה זהה.